La filiale commune du Groupe Gérard Auffray (épargne et pierre-papier) et du Groupe Sigma (investissement dans le non-coté) a lancé pour la campagne ISF 2010 trois véhicules complémentaires.
FIP ISF Sigma Gestion Fortuna 3, FCPR Rebond Pierre et Holding ISF Fortuna 2 : tels sont les noms des trois supports d'investissement défiscalisants proposés aux contribuables assujettis à l'Impôt de Solidarité sur la Fortune (ISF) par Sigma Gestion. Un coktail qui mixe les PME régionales, la pierre et la défiscalisation quasi-maximale (71,25% du montant investi prime d'émission exclue, 67,86% prime d'émission incluse).
Filiale du Groupe Gérard Auffray, spécialiste de la collecte de l'épargne et de la pierre-papier depuis plus de 20 ans, et du Groupe Sigma, créé en 1993 par Philippe Cholet, spécialiste de investissement dans le non-coté, Sigma Gestion opère depuis 2004 par le biais de holdings d'investissement, FIP, FIP ISF et FCPI.
Les caractéristiques des trois véhicules sont les suivantes :
> FIP ISF Sigma Gestion Fortuna 3
Sigma Gestion investit 80% de l'actif du FIP Sigma Gestion Fortuna 3 dans les PME régionales en phase de développement en Ile-de-France, Champagne-Ardenne, Lorraine et Alsace, dont 20% auront moins de 5 ans. Les investissements du FIP Sigma Gestion Fortuna 3 pourront être réalisés dans les sociétés cibles des secteurs technologiques (médias, technologies de l'information, informatique, sécurité,...), des secteurs relatifs à l'environnement et au développement durable ainsi que les secteurs traditionnels innovants sans spécialisation particulière. Le solde des liquidités, soit 20% maximum, seront placées dans des fonds monétaires. Le souscripteur bénéficie d'une réduction d'ISF immédiate correspondant à 40% du montant de l'investissement (souscription hors droits d'entrée, avec 50% de réduction x 80% de PME éligibles). Cette réduction d'impôt est plafonnée à 20.000 euros. Dans la mesure où le fonds investit 80% de ses actifs au capital de PME pour une durée de 5 ans et 7 ans, le souscripteur est soumis au blocage de son investissement pour une durée maximale de 10 ans soit jusqu'au 30 septembre 2020.
> Holding ISF Fortuna 2
>> Lire notre article sur le lancement du Holding ISF Fortuna 2
> FCPR Rebond Pierre
Alors que la pierre reste une valeur refuge pour nombre d'investisseurs, Sigma Gestion a lancé un Fonds Commun de Placement à Risque (FCPR) nommé Rebond Pierre dont l'approche consiste à repérer et à investir dans des marchands de biens à hauteur de 35% chacun maximum. Le secteur de l'immobilier commercial sera privilégié, « sans s'interdire d'investir dans tout autre secteur ayant enregistré une baisse des prix de vente durant les trois dernières années ». La réduction d'ISF est maximale pour la catégorie fonds et correspond à 50% du montant de l'investissement car 100% de l'actif est investi dans PME éligibles. La réduction d'impôt est plafonnée à 20.000 euros. Rebond Pierre possède une durée de blocage maximale de 5 ans et 6 mois maximum.
A télécharger (fichiers PDF, ouverture dans de nouvelles fenêtres)
>> La plaquette du FIP ISF Sigma Gestion Fortuna 3
>> La plaquette du FCPR Rebond Pierre
>> Prospectus visé par l'AMF du Holding ISF Fortuna 2 (fichier PDF, ouverture dans une nouvelle fenêtre) |
